淺談農村信用社如何支持新農村建設

農村信用社支持新農村建設辦法及措施：

1、農村信用社應按照“擴面、增量、延伸”的應求，進一步延伸貸款對象、額度和期限，使傳統種養大戶、訂單農業戶、進城務工經商戶等城鄉個體經營戶的資金需求都能得到較好滿足，實現農戶小額信用貸款因需發放、動態管理和可持續發展。積極探索其他授信和貸款保險保證等新型信貸產品，把小額農貸授信模式延伸到民營企業、個體工商業群體，推行評級授信機制，全面滿足農村其它方面的信貸需求。通過科學設計信用指標體系，建立公開透明的信用級評定機制，建立健全農戶信用檔案，取消農戶貸款證和憑證發放的機制，建立農戶小額貸款信用等級發放。對新投放的小額貸款要達到安全性、效益性和流動性的要求，使小額農貸真正做到放得出、管得住、收得回、能創效。

2、加大信貸投入，支持農業產業化經營。農村信用社應采取“聚集項目、捆綁資金、集中投向”的方式，支持具備區域資源優勢、品質好、特色鮮明、競爭力強的優勢農產品產業帶建設。大力支持訂單農業，建立“公司基地農戶”的農業產業化經營模式，帶動科技農業、高效農業的發展。積極積極農戶聯保貸款方式，支持農戶聯合體發展農業產業化和區域特色農業經營項目。要通過自主創新的手段，不斷探索成立由***或經濟組織牽頭組織成立農戶大額貸款聯擔保組織，為大額農戶貸款需求提供擔保，發展區域規模農業經濟。建立支持農業產業化龍頭企業項目庫，重點支持發展一批從事國家、省、市、區級確定的農業產業化開發經營項目的企業和利用當地資源、經營規模大、帶動較強的大型涉農加工企業，培植大龍頭，創造大品牌，使千家萬戶的小生產與千變萬化的大市場有機聯結起來。

3、支持農城鎮化建設，促進農村和諧發展。農村城鎮化是改變城鄉二元結構、實現以城帶鄉、加快社會主義新農村建設的重要保證。農村信用社將大力支持城鄉一體化建設和農村基礎設施建設，積極介入城市和重點鎮、中心村的道路、供水、供電、通迅、住房、廣播電視、普及沼氣等基礎設施建設，促進農村建美好家園。大力支持集體觀光、旅游、休閑、度假于一身的休閑農業的發展，縮減都市與農村發展的差距。

4、支持農民進城務工經商，促進打工經濟發展。隨著城鎮化建設加快，生產力的不斷提高，農村重要剩余勞動力已經逐漸向城鎮轉移。為增強農民自主創業能力，農村信用社應大力拓展創業類貸款。對進成務工發放“打工路費貸款”，為打工農民提高文化技能發放“打工助學貸款”，為打工農民回鄉興業發放“打工創業貸款”，為農民打工提供信貸、結算、咨詢服務，提高農民的打工收入，促進農村打工經濟發展。

5、深入創建“信用工程”，培育文明鄉風民風。農村信用計應科學設計信用指標評價體系，認真開展信用農戶、信用村、信用鄉鎮和信用社區的評選活動，大力倡導“守信光榮，失信可恥”的社會氛圍，培育誠實守信的文明鄉風民工。同時，農村信用社應加強信貸投放的管理，加快征信系統建設。要牢固樹立誠信可貸、失信制裁的信貸投放準則，信用戶予以信貸支持和利率優惠，對失信戶予以懲戒，分類制裁。一是停止放貸。對現有的逾期貸款戶，不再注入新的信貸資金；二是加強監督。對于在金融行業有貸款逾期行為的對象申請貸款，均應特別加強監督；三是信貸制裁，對于不講信用的貸款戶，取消其貸款資格畫皮是經濟制裁。對失信到逾期貸款戶堅決按合同規定予以加罰息；五法律制裁。對惡意逃廢債行為，通過法律手段，嚴厲打擊，切實維護誠信環境。

6、積極創新農服務方式，不斷提高支農服務水平。農村信用社應全面推行支農客戶經理制度，實行“包村包片包戶”信貸服務，有條件的信用社應成立支農服務中心，堅持從細處入手，為農民提供全方位的金融服務。積極構建與***、農戶之間定期的信息交流機制，減少農戶生產的盲目性，增強農戶生產的抗風險能力，實現“三贏”局面。

誰有《中國人民銀行中國銀行業監督管理委員會關于建立的通知》

中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會關于建立《涉農貸款專項統計制度》的通知

中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行，中國銀行業監督管理委員會各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、中國郵政儲蓄銀行：

為全面、完整、系統地反映金融機構涉農貸款發放情況，為國家制定政策、推進社會主義新農村建設提供信息支持，人民銀行和銀監會決定建立《涉農貸款專項統計制度》(以下簡稱《制度》，詳見附件)?，F就有關事項通知如下：

一、《制度》自2007年9月開始實施。請人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行以及各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、中國郵政儲蓄銀行總行于2007年9月25日之前向人民銀行總行第一次報送涉農貸款專項統計數據，數據時間屬性為2007年6月30日。自2007年第三季度開始，于每季后25日內報送相應數據。

二、人民銀行上?？偛?，各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行以及各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、中國郵政儲蓄銀行總行向人民銀行總行報送全科目人民幣、外匯季報的時間自2007年第三季度開始由原定的每季后18日內調整為每季后25日內報送。

三、涉農貸款專項統計指標為新增的全科目季報指標。自第一次報送起，各行即應將原有的全科目人民幣、外匯季報數據與新增的涉農貸款專項統計數據生成同一數據文件后報送人民銀行總行。

四、人民銀行各分支機構及各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、中國郵政儲蓄銀行要對《制度》實施情況進行跟蹤了解，加強數據質量監控和統計分析工作。對《制度》實施中存在的問題、應對措施、質量監控辦法等情況，要及時與人民銀行調查統計司溝通，有關材料以傳真方式報送人民銀行調查統計司。

銀行業各級機構按照《制度》要求向人民銀行報送數據。人民銀行總行及分支機構采集和匯總涉農貸款數據后，與銀監會及其分支機構進行數據信息共享。

請人民銀行上海總部、各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行，及時將本通知轉發至轄內各城市商業銀行、農村商業銀行、城市信用社、農村信用社、農村合作銀行、企業集團財務公司、信托投資公司、租賃公司。

2007年7月25日

附：涉農貸款專項統計制度

一、制度說明

(一)為全面、完整、系統地反映金融機構涉農貸款發放情況，為國家制定政策及推進社會主義新農村建設提供信息支持，依照《金融統計管理規定》(中國人民銀行令[2002]第9號發布)的規定，特制定本統計制度。

(二)涉農貸款專項統計涉及三類統計報表：采集類報表、輔助類報表和匯總類報表。采集類報表由本制度規定的銀行業金融機構填報，輔助類報表由人民銀行分支機構填報，匯總類報表由人民銀行總行根據采集類報表和輔助類報表匯總生成。

采集類報表包括農、林、牧、漁業貸款情況統計表，農戶貸款情況統計表，農村企業及各類組織貸款情況統計表，城市企業及各類組織涉農貸款情況統計表等四張報表。分別反映各類涉農貸款的規模、產業類型、期限、信用形式、風險狀況等。

輔助類報表為各省(自治區、直轄市)農業產業化龍頭企業信息統計表，由人民銀行分支機構填報。人民銀行總行可根據該表提供的信息從征信系統中查詢各類農業產業化龍頭企業貸款數據，并以此生成涉農貸款匯總情況表的相關數據。

匯總類報表為涉農貸款匯總情況表。該表在采集類報表、輔助類報表的基礎上匯總生成，主要反映涉農貸款的各層次構成情況以及農村中小企業貸款、農業綜合開發貸款、農業產業化龍頭企業貸款、扶貧貼息貸款等情況。

(三)采集類報表報送要求。

1．填報機構和報送渠道：各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、中國郵政儲蓄銀行將本行全國和分省(自治區、直轄市)涉農貸款數據填報人民銀行總行，其分支機構將轄內涉農貸款數據報送人民銀行當地分支機構。

人民銀行上?？偛?，各分行、營業管理部，省會(首府)城市中心支行匯總轄內城市信用社、城市商業銀行、農村信用社、農村商業銀行、農村合作銀行、企業集團財務公司等金融機構填報的涉農貸款數據后報送人民銀行總行。

2．頻度：季報。

3．報送時間：每季后25日內。

4．報送方式：填報機構按照金融統計監測管理信息系統內設的指標編碼和規則生成數據文件(詳見本制度四、指標編碼及指標校驗關系)后，通過modem或者人民銀行內聯網郵箱報送。

5．報送數據屬性：填報機構每季末的涉農貸款余額。

6．幣種：分人民幣、外匯兩類。報表中人民幣欄(A、B、C欄)填報人民幣涉農貸款余額；表中外幣欄(D、E、F欄)填報外匯涉農貸款余額，幣種屬性為美元合計。

(四)輔助類報表報送要求。

1．填報機構和報送渠道：人民銀行上?？偛?，各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行根據本《制度》所述的各類農業產業化龍頭企業判定標準(見下文)確定相應的龍頭企業范圍，并收集相關信息后，填寫本省(自治區、直轄市)農業產業化龍頭企業信息統計表后報送人民銀行總行。

2．頻度：季報。

3．報送時間：每季后25日內。

4．報送方式：以人民銀行總行下發的excel模版填寫報表后，通過人民銀行內聯網將報表傳送至"統計數據／統計司／總行／PBC@pbc"。

5．報表文件命名規則：報表文件名應為"L＋101＋省(自治區、直轄市)地區代碼＋數據日期(8位)．xls"。以人民銀行濟南分行為例，其報送的2007年第二季度山東省各類農業產業化龍頭企業信息統計表文件名應為："L10116000020070630"。

(五)相關概念。

1．貸款：指報告機構發放的各類貸款(含直貼現、買斷式轉貼現和金融租賃)。

2．短期貸款：指報告機構所發放的各類貸款中合同期限在1年以內(含1年)的貸款。

3．中長期貸款：指報告機構所發放的各類貸款中合同期限大于1年的貸款。

4．正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類貸款：指根據《貸款風險分類指導原則》(銀發[2001]416號文印發)和《中國銀行業監督管理委員會關于推進和完善貸款風險分類工作的通知》(銀監發[2003]22號)的相關要求進行的各項貸款分類。

5．農業：本制度中除農、林、牧、漁業貸款項下包含的農業貸款專指對農作物種植業的貸款之外，其他部分所說的農業均是涵蓋種植業、林業、畜牧業和漁業等產業的大農業。

(六)本制度由人民銀行負責解釋。

六盤水的金融是如何支持農業發展的?也可以這樣說，全國的金融支持農業發展的態度和措施有些什么。

統籌城鄉發展和解決三農問題，關系到改革***和現代化建設的大局，是實現全面小康社會戰略目標的必要條件，是貫徹落實科學發展觀的要求。統籌城鄉發展，解決三農問題需要金融的支持，必須建立能夠有效服務三農的農村金融體系，以有效的金融政策推動三農問題的解決。

一、我國農村金融體系的現狀以及存在的問題

（一）我國農村金融體系的現狀

經過二十多年的改革和發展，我國已初步形成了以農村信用社為主體、農業銀行、農業發展銀行參與提供信貸，中國人民保險公司和中華聯合財產保險公司兩家保險公司參與提供農業保險服務的農村金融體系，在支持農村經濟發展方面發揮了積極的作用。

截至2004年底，全國農信社貸款余額為19237.84億元，占金融機構貸款總額的10.85％，其中農業貸款（含鄉鎮企業貸款）14444.92億元，占金融機構農業貸款總額的56.79％；農業銀行發放農業貸款余額3551.62億元，占金融機構農業貸款總額的13.96％；農發行各項貸款余額7189.83億元，占金融機構貸款的4.05％，其中，糧、棉、油收購貸款7009.11億元，占金融機構農業貸款總額的27.56％。

2004年，我國農業保險共實現保費收入3.77億元，同比減少0.88億元，下降18.86％。

（二）我國農村金融體系存在的問題

1.農村金融發展相對滯后，不能很好地滿足支持和服務“三農”的需要，大量貸款需求得不到滿足，在一定程度上制約了經濟發展和農戶增收。目前在以下五個方面貸款滿足率嚴重不足，一是大額農戶貸款。對于農業大戶來說，幾千元的小額農貸已經難以解決生產經營的資金需要，其資金需要少則數萬元，多的數十萬元甚至上百萬元。對這些大戶，由于缺乏合格的抵押擔保財產，銀行、信用社感到風險難以把握。二是中小企業貸款。由于縣域中小企業普遍經濟效益低下，技術含量低下，產品結構不合理，管理水平落后，其信用等級難以達到銀行貸款支持要求。三是小城鎮建設資金。由于缺乏配套的建設資金，金融機構只是試探性地涉足該領域，信貸投入力度很弱。四是農村基礎設施資金，貸款回收沒有保障，銀行不愿意放貸。

2.農村金融機構資產質量較差，缺乏持續經營能力。農信社普遍存在著歷史包袱沉重，信貸質量差問題，虧損面和虧損金額大，55%的信用社資不抵債，存在較大的支付風險。2002年末，全國農信社不良貸款5147億元，占貸款總額的37%。同時，農信社股本金普遍嚴重不足，產權不明晰，法人治理結構不完善，內部管理責任不落實。農業銀行也面臨資產質量差、資本充足率嚴重不足問題。國家曾采取過包括發行特別國債充實資本金、剝離不良貸款在內的一系列措施，但農行的不良貸款無論金額還是比例仍然居高不下，持續經營能力不足。農發行的收購貸款損失規模較大，虧損嚴重，可持續發展也受到影響。

3.農村資金嚴重外流

首先，隨著金融體制改革的不斷深化，國有商業銀行結構調整步伐加快，開始從縣域經濟中實行戰略性撤退。1998年至今，農業銀行、建設銀行、工商銀行以及中國銀行共撤并3.1萬個縣及縣以下機構，上收了貸款權限，原有的信貸、結算以及代收、代付業務急劇減少，縣域網點功能萎縮。同時，商業銀行信貸業務重點轉向中心城市，對農村的放款也限于大型基礎設施、國債配套資金和生態建設等大型項目，對農戶的農業生產和中小企業的金融服務處于萎縮狀態，造成農村資金通過商業銀行嚴重外流。

其次，郵政儲蓄利用網點多、深入鄉村的特點，大量吸收農村儲蓄并轉存人民銀行，導致農村資金大量外流。盡管從2003年8月開始，郵儲對新增存款開始自主運作，但由于資金全部上收總局，在缺少有效激勵的情況下，很難回流到農村地區。2004年，郵政儲蓄新增存款及其他各類資金1807.54億元。其中50％以上來源于縣及縣以下地區。資金運用方面，98.63％用于同業存放和證券投資，沒有流回農村。

再次，在商業化改革中，農信社經營趨于以利潤為導向，農信社出現了非農化特征，許多資金流向城市，有的甚至通過證券公司國債委托理財投向股市。

4.農業保險在農業生產風險管理中的作用沒有得到有效發揮

目前，我國對農業災害損失主要依靠國家提供災害補助的方式進行救助，這種救助方式在實踐中表現出對農戶援助力度不足，財政資金使用效率較低問題。國際上較為通行的、且為WTO規則所允許的農業保險體系在我國還未建立起來，農業保險業務逐年萎縮，在農業生產風險管理中的作用沒有得到有效發揮。由于農業保險業務發展停滯，農業生產風險無法分散，制約了金融機構發放農業貸款的積極性。

5.農業貸款風險分擔機制和信用擔保體系尚未建立起來，不能適應銀行風險管理的要求。

主要表現在：一是抵押物難選擇。農業貸款扶持的農業、林業等產業，其資產多為農產品、在產品、林業資源，若作為借款抵押物其自然風險大。二是龍頭企業尋找保證擔保難。許多龍頭企業在當地農村都是最大的企業，很難在當地找到合適的企業為其提供擔保。三是貧困地區企業貸款擔保難落實。四是農戶申請大額貸款難以提供相應的抵押擔保。

二、我國農村金融體系問題的形成原因分析

從發展中國家的實踐看，在二元經濟結構中，農業和農村經濟比較利益低，是導致農村資金流出、金融體系薄弱的重要原因。我國也不例外。但是，還應該看到，我國過去不適當的農村金融發展戰略導致農村金融市場缺乏活力，勞動力由農業部門向工業部門的轉移缺乏金融支持，使得我國的農村金融體系問題更為復雜。具體說，過去的農村金融發展戰略從以下幾個方面對農村金融體系產生影響：

（一）***辦金融導致農村金融機構風險較高、持續發展能力較差。

多年來，農村金融走的是一條***辦金融的發展道路，商業銀行是國有的，農信社和已經關閉的農村合作基金會名義上是合作性質，實際上也是***辦的金融機構。實踐證明，在缺乏競爭的市場上，***辦金融極易導致農村金融機構效率低下，經營機制不完善，無法成為自主經營、自擔風險的獨立實體，既缺乏適應市場的靈活性，又缺少加強風險控制的動力和手段，還會導致對金融機構的行政干預和內部人控制，同時，也不利于強化借款人的還款意識。這是形成不良貸款的主要原因。

（二）對農村金融市場的過度管制導致農村金融市場高度壟斷，缺乏效率。

監管部門多年來對農村金融市場實行過度管制，表現在農村金融市場準入門檻過高，對民間金融簡單地采取打擊、壓制的態度，新的金融機構無法進入，導致農村金融市場高度壟斷，金融服務嚴重滯后。近年來，隨著商業銀行逐步撤離農村金融市場，農村合作基金會受到清理，農村信用社在農村金融市場的壟斷地位進一步加強。壟斷導致農村金融市場的效率低下，缺乏活力，降低借款人的社會福利。

（三）監管***不適應農村金融機構的特點

首先，農信社發展幾十年一直沒有專門的合作金融法規進行規范，是導致農信社偏離合作金融性質的重要原因，同時，由于沒有合作金融機構設立、運營監管方面的法規，也抑制了民間自發合作金融機構的規范和發展。

其次，沒有充分考慮農村金融機構小法人的特點，制定相應的法規，鼓勵發展貼近農村和農戶的中小商業性金融機構。

再次，對非******小額信貸機構都在民政部門***，一直沒有明確為合法金融機構，既不具備一般經濟實體所具有的融資資格，也無法從金融機構進行融資，來擴大自己的業務。

由于缺乏針對農村金融機構特點的法律法規，導致監管部門對新的農村金融機構設立以及運作的監管無法可依，對通過市場機制解決農村的資金需求問題缺乏信心和決心，只能借助于過度管制和***包辦來解決問題，導致農村金融市場的競爭主體嚴重不足，市場機制發育不全。

（四）國家支持不到位制約著農村金融機構支持三農的力度和效果

農業的風險高，農戶抗風險能力弱，農村經濟比較利益低，需要國家給予必要的支持和補償，以引導農村金融機構提供服務。但是，以往國家對農村金融的支持是不到位的。

一是財政對農村基本公共產品如教育、醫療、道路等供應不足，既不利于改善農村金融的市場環境，提高農村經濟的比較利益，也導致一些地方***在提供公共產品時擠占金融資源，形成金融機構的不良資產。

二是農村政策性金融業務邊界過于狹窄，農發行的業務范圍限于對糧棉油的儲備、購銷貸款，支持領域有待拓展，而農村一些帶有公益性的經濟活動，得不到商業性信貸支持，信貸供給存在空白。

三是鼓勵商業性金融機構支持三農方面，國家尚未采取有效的措施，支持力度不足。突出表現為農業保險的政策定位一直沒有明確，政策性的農業保險體系遲遲未能建立。自然災害是農戶面臨的主要風險。由于農業保險體系沒有建立，農戶的農業生產風險得不到保障，抑制了金融機構向農戶放貸的積極性。此外，在鼓勵和引導商業銀行發放涉農貸款，包括支持建立用于分散農村金融機構信貸風險的擔保體系以及方面稅收政策優惠方面，國家尚未采取實質性的有效措施。

三、關于完善農村金融體系的若干思考

（一）關于完善農村金融體系的總體思路

我國農村金融體系存在問題的根本原因是***辦金融以及過度管制導致農村金融市場缺乏活力，在組織體系、產權模式、服務方式以及監管政策等方面不適合農村的特點。要使金融在支持三農方面發揮其應有的作用，必須對金融體系進行大的調整，著眼于構建一個競爭性的農村金融市場。這樣的金融市場應該是以商業金融為主導、合作金融參與、資金能夠有效回流、國家政策支持引導的市場。

之所以強調以商業金融為主導，一是我國農村金融體系的核心問題是農村金融市場機制發育不成熟，一些本來能夠通過市場渠道獲得商業貸款的資金需求得不到滿足；二是民間金融活動的活躍說明農村對商業金融有著旺盛的需求，商業金融有著廣闊的發展空間，而農信社的農戶小額貸款低違約率則充分說明，只要機制設計得當，是可以實現商業金融的可持續發展的；三是商業金融的充分發展是構筑競爭性農村金融市場的前提。

要使商業金融充分發展，一是要在明晰產權的基礎上，將農信社改革為縣域中小商業性金融機構；二是引導鼓勵農業銀行發放涉農貸款，確立農業銀行在農村金融市場上的競爭優勢；三是培育農村小額貸款組織，完善對小額貸款組織的監管方式；四是在嚴格控制社會風險的前提下，允許設立多種類型的金融機構；五是建立農村金融機構存款保險制度。農村信用社、農業銀行、小額貸款組織以及其他種類的金融機構要形成相互競爭的局面。

合作金融是市場經濟條件下弱勢群體通過互助方式解決資金需求問題的有效手段。鼓勵民間力量自發地組建真正意義上的合作金融機構，國家要制定合作金融的法規，對合作金融機構的發展給予指導和支持。

資金有效回流的重點是要解決農業銀行等金融機構將資金投放到農村以及郵政儲蓄資金回流問題。

國家要加大對農村金融的支持力度。一是要拓寬農發行的政策性業務范圍，解決農村金融市場貸款規模大、風險較高、回收期長，商業金融不愿介入的大額資金需求問題；二是建立農村扶貧小額貸款擔?；?，解決農村金融市場貧困人口的小額資金需求問題；三是采取自上而下與自下而上相結合的辦法，逐步建立健全政策性的農業保險體系；四是對商業性金融機構發放涉農貸款給予稅收政策支持。

（二）充分發展農村商業金融

1.深化農信社改革，將農信社改造成為縣域中小商業性金融機構

（1）關于對農信社深化改革的總體評價

目前，以農信社產權制度和管理體制改革為核心內容的深化改革試點正在進行之中。但從各地反映的情況看，還存在著一些問題。

首先，各地農信社的增資擴股能否達到明晰產權、完善法人治理、轉變經營機制的目的還有待于觀察。原因是多方面的，如企業和個人入股農信社的目的多是為了取得貸款的便利和資格，在農信社的治理中沒有發揮作用；農信社的股權高度分散，導致內部人控制；一些地方為了達到資本充足率和降低不良資產比率要求，套取國家政策支持，采取了承諾對股金保息分紅，下達農信社入股任務，硬性攤派入股等不規范的做法。

其次，省聯社模式會剝奪農信社的經營自***。從各地的方案看，省聯社普遍行使對農信社主要經營管理人員的考核任免權力，指導督促農信社建立和執行各項規章制度。雖然省聯社和農信社是各為法人，但實際上將形成省聯社的統一法人，農信社可能會失去獨立的法人地位，成為事實上的國有金融機構，而不是自主經營、自擔風險的市場主體。

再次，農信社出現了非農化傾向。從了解的情況看，一些地方出現了將農信社做大的傾向，做大農信社雖然可以增強轄區內調度資金的能力，但是也會導致農信社經營的非農化，不利于農信社對三農的支持。

（2）關于對進一步深化農信社改革的意見

實踐表明，農信社已不具備改造成為合作金融機構的可能性，而轉為政策性金融機構則將與現有的政策性金融機構角色重疊，可考慮將農信社改制為縣域中小商業性金融機構。

從可行性來說，考慮到農信社內部人控制的特點，改制為商業性金融機構相對于合作金融機構，容易得到農信社內部職工的接受和支持。此外，在此次明晰產權、增資擴股的產權改革中，農信社內部職工股包括管理層持股占有相當比重，為農信社改制為商業性金融機構奠定了產權基礎。需要說明的是，農信社普遍面臨著虧損掛帳問題，即使此次改革中通過中央銀行支持可以消化一部分（50％），其余的掛帳虧損也需要消化多年。這是制約農信社改制的重要因素，使農信社轉制不可能一步到位，同時也需要國家進一步的政策支持。

關于對三農服務問題。各方面會擔心農信社改制為商業性金融機構后，像四大國有商業銀行一樣，在利益驅動下弱化對三農支持。這樣的擔心是不無道理的，但是只要機制設計得當，如嚴格控制機構的規模，制定社區再投資法，稅收方面給予激勵等，會使轉制后的農信社在服務三農方面發揮積極作用。

關于偏遠落后地區的農信社改制后能否持續經營問題。各方面會擔心，偏遠落后地區經濟和人口的集中程度低，服務半徑大，金融機構服務成本高，農信社改制也無法做到持續經營。這樣的擔心是有道理的。但是，需要說明的是，即使不改制為商業性金融機構，農信社按照現有模式運作也無法生存，因此，應在允許當地的農信社按照商業原則對機構進行撤并重組同時，在這些地區發育真正意義上的合作金融，并大力發展非***小額貸款業務，此外，政策性金融也應發揮更為積極的作用。

關于農信社改制為商業性金融機構的具體模式設計。一是要將農信社改制成為中小金融機構，規模不能做大，建議以縣為單位，對農信社進行改造，這樣既可以取得一定的規模效益，也可以在縣域內調度資金，促進資源優化配置。二是農信社轉制要與消化虧損相結合，有個時間安排?？煽紤]將對農信社的稅收減免（如減征營業稅）與消化虧損相結合，經營有起色，能夠消化虧損的，可享受稅收優惠，以督促農信社盡早擺脫歷史包袱，為轉制創造條件。三是要結合《社區再投資法》的制定，強制要求農信社涉農貸款不得低于存款的一定比例。四是要完善農信社改革的正向激勵機制，對改革措施落實較好、法人治理結構較為完善、經營狀況有較大改善、效益提高較大的農信社，放寬再貸款展期的擔保、抵押條件，對于改革不徹底或有違規行為的農信社，采取提前收回再貸款等措施。五是轉變省聯社職能，將省聯社轉為負有監管職責的地方農村金融機構存款保險機構。

2.農業銀行要繼續發揮支持農業、服務農村的作用

考慮到農業銀行機構龐大，管理層次較多，在面向三農時，無論是其信息收集的成本還是經營的靈活性，都無法和社區中小金融機構相比，存在著先天的劣勢，對農業銀行支持三農的期望不能太高。但是，農業銀行適當保持在縣域內的存在是必要的。一方面，對農業銀行來說，可以在細分的金融市場中確立競爭優勢。另一方面，農村的農業產業化龍頭企業也需要大額的信貸資金，其資金需求是農信社和小額信貸組織等中小金融機構滿足不了的，需要大銀行的支持。

3.培育農村小額貸款組織

除了繼續辦好農信社農村小額貸款業務以外，要鼓勵和培育農村小額貸款組織。首先，要大力發展非******小額貸款機構，對于以資本金或借入資金放貸而不吸收存款的小額貸款機構，由于其經營的外部性小，可由監管部門實行備案制管理，不實行審慎監管，而要重點監控其資金來源，防止其吸收儲蓄，演變為存款機構，同時，要嚴格限制股東人數，防止通過公募變相吸收存款，對于運作規范，能夠實現商業可持續經營的機構，可允許適度吸收儲蓄存款，增加資金來源，繼而比照存款儲蓄機構實施審慎監管；二是對小額貸款機構給予一定的稅收政策支持；三是研究引入農業銀行、郵政儲蓄向小額貸款組織批發貸款的做法，增加小額貸款組織的資金來源。

4.降低農村金融市場的準入門檻，發展多種類型的中小金融機構

要以發展縣域經濟，活躍縣域金融活動為目標，降低縣域金融市場的準入門檻，發育和培養民營金融機構，放寬民間資金進入金融業的限制，吸引民間資金創建多種類型的農村中小金融機構，重點是建立縣域的中小商業銀行。發展民營中小金融機構，可結合農業銀行重組對縣級機構進行***撤并的工作，允許民間資金收購重組農業銀行的縣級分支機構。

5.建立農村金融機構存款保險制度

為了給農村所有商業性金融機構創造公平的競爭環境，并建立市場退出機制，應建立農村金融機構存款保險制度。具體建議是將省聯社轉為省級農村金融機構存款保險基金管理機構，對農信社等農村中小商業金融機構存款進行保險。擬議中的全國性存款保險基金對省級農村金融機構存款保險基金給予再保險。農村金融機構存款保險資金來源于農村金融機構的保費，初始資金可由中央和地方共同負擔。省級農村金融機構存款保險基金管理機構可負有一定的監管職責，對于有問題農村金融機構，可采取及時通報監管部門并取消新增儲蓄存款保險等措施，增強對問題金融機構處理的時效性。

（三）重新培育農村合作金融機構

國外的實踐表明，合作金融機構因自身的制度設計和組織模式，在為社員服務方面具有內生的優勢，是市場經濟條件下弱勢群體通過互助方式解決資金需求問題的有效方式，是一種成本最低的制度安排，在農村金融領域發揮著重要作用，有的國家甚至發揮著主導作用。我國也應該充分利用合作金融的形式，同時，我國民間廣為存在的合會、輪會等初級形式的合作金融活動表明農村對合作金融是有較大需求的。但是，需要說明的是，農信社的改革已形成路徑依賴，不具備規范為合作金融機構的可能性。因此，需要依靠農戶自發的力量重新培育農村合作金融機構?？煽紤]從以下幾個方面著手：

1.遵循農戶自愿的原則，由農戶自發地組織合作金融機構，不能再走***包辦的老路。監管部門對農戶創辦合作金融機構在人員培訓、制度建設等方面給予指導，但不能干預。

2.可以結合民間金融活動的合法化和規范工作，將目前的初級合作金融活動轉變規范的合作金融機構，或者以現有的農戶自發成立的農業生產合作組織為基礎，引入資金的合作，作為示范，向全國推廣。

3.合作金融機構的成員范圍初期應限制在村內，主要考慮是范圍如果擴大，合作金融機構的信息處理成本會增加，效率也會降低。

4.制定合作金融法或條例，對合作金融業務的監管和政策支持提供法律保障。

5.在培育農村合作金融機構的同時，也要推動生產、銷售領域的合作，應積極引導和推動農戶建立生產和銷售領域內的***合作經濟組織，與合作金融一體提高農村經濟的組織化程度。

（四）建立機制確保農村資金的有效回流

建立農村資金回流機制的重點是解決農業銀行和郵政儲蓄資金的回流農村問題。具體建議如下：

1.制定社區再投資法

要借鑒國際經驗，制定社區再投資法，強制規定全國性金融機構的縣支行必須將吸收自本縣內的一定比例的存款，用于在當地發放貸款。

2.引導郵儲資金回流

***可采取獎勵或補貼等方式，采取自愿、互利和市場化的原則，加強郵儲和政策性銀行、小額貸款機構的合作，引導資金回流農村。例如，可考慮恢復農發行發行政策性金融債，郵儲以市場價格購買農發行債券；可以由小額貸款機構與郵儲自主協商簽定協議，將郵儲資金借給小額貸款機構使用。在此過程中，國家可研究給予政策支持，鼓勵郵儲資金回流農村。需要說明的是，有關方面提出引導郵儲資金交給農信社運作，以支持三農?？紤]到農信社在農村金融市場已處于壟斷地位，郵儲資金的回流會強化這種壟斷，不利于農村金融市場的發展。因此，對郵儲通過農信社回流應該有所控制，應使郵儲資金回流渠道多元化，鼓勵其他金融機構的發展，以推動建立競爭性的農村金融市場。

農信社如何做好“農村金融主力軍”？

保?環矯媾┬派縲枰?嚶?諧∶舾卸齲?蛟旄?嚳?俠?適諧』?肪車摹⒘榛畹拇?畈??，另一方面，也要盡快推出存款保險制度、完善農業保險機制，加大對農村金融機構的政策扶持力度。央行在近兩次降息中“試水”了利率市場化改革。面對大部分中小銀行將存款利率一浮到頂的選擇，大部分農信社也選擇將存款利率上浮10％。中國銀行（601988）業協會副秘書長周永發對此表示，利率市場化對中國農村金融機構既是考驗也是挑戰，是一把鋒利的“雙刃劍”?！霸诶适袌龌谋尘跋?，農村金融機構在整體資金偏緊的情況下會增強議價能力，但在資金寬松或經濟回調的過程中議價能力會削弱?！敝苡腊l說。山西壽陽農商行行長鄭俊生說：“兩次降息我們都選擇將利率上浮10％。一方面，在壽陽中小銀行不多，大部分銀行存款利率沒有一浮到頂，通過價格優勢我們能爭取到更多的存款；另一方面，資金成本增加了，有一部分壓力就轉嫁到我們的客戶，這對‘三農’金融未必是件好事。”而在一些金融競爭相對充分的發達地區，大量股份制銀行、城商行都選擇將利率一浮到頂，農信系統就未必有優勢可言。此前，廣東省銀監局副局長劉為霖就曾透露，由于利率市場化，廣東地區農村中小金融機構在存貸款利率上都很難與大銀行競爭，再加上經濟形勢整體下行的壓力，這些機構日子“不好過”?！稗r村金融機構比較小，單個實力不夠雄厚，法人機構超過3000個，在利率市場化背景下尤其要加強研究戰略規劃，如果不緊跟市場，對市場敏感度不夠，就有可能被淘汰。”周永發說?！懊鎸ρ矍百Y本成本上升的狀況，為了支持‘三農’，我們盡量選擇不將成本轉嫁給農村客戶，我們自己承受部分利潤空間收窄的壓力，”鄭俊生說，“相信隨著經濟形勢的好轉，資金寬松起來的時候，情況就會好轉?！鞭r信社系統一直是我國農村金融的主力軍。根據銀監會數據，農信社發放的涉農貸款占我國銀行業金融機構的三成以上。專家指出，“利率市場化”大趨勢下，農村信用社應積極應對：要做更多的金融創新，打造更多符合利率市場化環境的、靈活的貸款產品；建立健全產品風險定價能力；完善符合自身優勢的征信體系，并做好加入存款保險制度的準備等。“與此同時，農信社自身要團結合作，在資金、業務、技術上互補互助，形成穩定的團隊組織合力?！北本┖娇蘸教齑髮W金融系教授韓立巖說。專家指出，在農信社從“避風港”走向“大海”的過程中，面對激烈的市場競爭，有的機構面臨虧損、倒閉的風險增大，在這種情況下，建立存款保險制度和銀行破產制度就非常必要。“小微銀行沒有***靠山，破產風險突出，存款保險制度成為前提，”韓立巖說。在農信社自身轉型、加強產品創新的同時，要推動農信社在利率市場化的環境下堅持投放更多的支農資金，繼續做好“支農主力軍”，還需要補充一些政策上的“短板”。農業部產業政策與法規司司長張紅宇認為，“農業抵御市場風險和自然災害的能力較弱，但我國的農業保險覆蓋面較窄、補貼品種少，而且保額低、保費高，農民投保積極性不高。另外，在農業大災面前，又缺乏巨災風險機制?！睆埣t宇說，“這些，都制約著農村金融機構對農業信貸的投入?！睂Υ?，張紅宇建議，一方面要加緊研究改善我國農業保險體系，另一方面，對農村金融機構的政策扶持力度要加大，比如推出對涉農政策單獨的考核機制，考慮對農村中小金融機構特別是邊遠地區的農村金融機構執行特殊的財稅補貼政策等。

文章到此結束，希望可以幫助到大家。